売上の業務フローのチェックポイントを教えてください。

取引先獲得から入金確認後の仕訳処理までの一連の業務における上長確認及び承認のフローを構築します。チェックポイントとしては主に以下の点が挙げられます。

1.反社チェック・与信管理などがなされ、然るべき立場の者の承認を得て取引を開始しているか
2.納品前の上長チェックが行われており、サービス提供において顧客とトラブルが頻発しない体制になっているか
3.請求書の金額や売上計上の金額が見積書・受注書面と合致し、正しい財務数値を把握することができる体制になっているか